Ang pagiging karapat-dapat sa subsidyo ng ACA ay batay sa kita, hindi mga ari-arian
Ang mga premium tax credits (mga subsidyo sa premium) ay isang pangunahing bahagi ng "abot-kayang" bahagi ng Affordable Care Act (ACA). Kung wala ang mga ito, ang pagsakop sa indibidwal na merkado ay hindi makatutulong sa maraming tao.
Upang ilagay ito sa pananaw, tandaan na ang average na pre-subsidy premium para sa mga plano na binili sa unang dalawang buwan ng 2016 open enrollment period sa pamamagitan ng Healthcare.gov ay $ 408 bawat tao bawat buwan.
Ngunit ang average na pagkatapos ng subsidy premium ay $ 113 bawat tao bawat buwan. At 85 porsiyento ng mga taong nagpalista sa mga plano sa pamamagitan ng Healthcare.gov ay tumatanggap ng subsidies, katulad ng 78 porsiyento ng mga taong nakatala sa pamamagitan ng mga palitan ng estado na nakabase sa mga estado na hindi gumagamit ng Healthcare.gov.
Maliwanag, ang mga subsidyo ay nakapagbibigay ng mas maraming realistikong access sa seguro sa segurong pangkalusugan kaysa sa kung hindi man. Ngunit may maling pang-unawa na ang premium subsidies ng Obamacare ay isang anyo ng kapakanan, at / o na makikinabang lamang ang mga sambahayan na mababa ang kita.
Bakit Hindi Pinagkakaloob ang mga Subsidyong Premium
Ang mga subsidyo ay isang credit sa buwis - kahit na isang credit tax na maaari mong gawin nang maaga, direktang binabayaran sa iyong kompanya ng segurong pangkalusugan, sa halip na maghintay upang mag-claim sa iyong tax return tulad ng iba pang mga kredito sa buwis. At marami silang ginagawa katulad ng ibang mga kredito sa buwis na naglilimita sa pagiging karapat-dapat batay sa kita - halimbawa, ang credit sa saver at ang kredito ng bata sa buwis.
Iba pang mga sitwasyon na may pakinabang sa buwis - tulad ng mga pagbabawas ng kontribusyon ng IRA kung ikaw ay sakop ng plano sa pagreretiro sa trabaho, mga kontribusyon ng Roth IRA, at pagbawas ng interes ng pautang sa mag-aaral - ay magagamit lamang kung ang iyong kita ay mas mababa sa isang tiyak na limit.
Ang mga subsidyo sa premium ay walang isang pagsubok sa pag-aari , ngunit hindi rin ang alinman sa mga nabanggit na mga halimbawa ng mga kredito sa buwis sa kita at mga buwis na may pakinabang sa buwis.
Iyon ay nangangahulugang ang iyong pagiging karapat-dapat para sa credit ng kredito ay hindi umaasa sa kung magkano ang mayroon ka sa mga asset; depende lamang ito sa kung magkano ang kinita mo sa buong taon.
Ito ay kaibahan sa mga programa tulad ng SNAP (Supplemental Nutrition Assistance Program), na may mga limitasyon sa pagiging karapat-dapat batay sa parehong kita at mga asset / resources.
Ang mga subsidyo sa premium sa ilalim ng ACA ay magagamit para sa mga kabahayan na may kita na hanggang 400 na porsiyento ng antas ng kahirapan. Para sa isang pamilya ng apat, iyon ay $ 97,000 sa 2016 (para sa coverage ng 2016, ang mga pamantayan sa antas ng kahirapan sa 2015 ay ginagamit). Iyon ay tiyak na hindi mababa ang kita sa pamamagitan ng anumang kahabaan ng imahinasyon; Ang pagiging karapat-dapat sa premium na subsidy ay umaabot nang maayos sa gitnang klase.
Ngunit Ano Tungkol sa Mga Tao na May Mga Matataas na Ari-arian?
Ang isa sa mga isyu na kung minsan ay tungkol sa mga premium na subsidies ay may kinalaman sa pagiging karapat-dapat para sa mataas na net na halaga ng mga sambahayan na may makabuluhang mga ari-arian ngunit mababang taunang kita. Ang mga unang retirado ay isang halimbawa; maaaring sila ay naka-save para sa mga dekada upang magtipon ng isang makabuluhang net nagkakahalaga, at ngayon ay nagretiro - bago ang edad na 65 kapag Medicare ay magagamit - at nakatira off ang kita na nilikha ng kanilang mga pamumuhunan. Bilang resulta, ang kanilang kita ay maayos sa loob ng saklaw na karapat-dapat sa subsidy, sa kabila ng katotohanan na maaaring magkaroon sila ng anim o pitong figure portfolio investment.
Ito ba ay etikal para sa mga taong ito upang magamit ang mga premium na subsidies ng ACA? Ang paksa ay regular na nakabatay sa iba't ibang mga forum sa internet, at palaging may mga taong nag-aangkin na ang mga premium subsidies ay dapat lamang gamitin ng mga tao na "kailangan" sa kanila, o lamang ng mga "mahihirap" na tao.
Ngunit wala sa mga claim na ito ay may anumang lohikal na paliwanag. Ang mga subsidyo sa premium ay isang kredito sa buwis. Ang mga kredito sa pagbubuwis ay hindi batay sa "pangangailangan," batay sa mga numerong ito. Kung kwalipikado ka batay sa mga panuntunan ng IRS, kwalipikado ka - walang bagay tungkol sa mga kredito sa buwis.
At tulad ng nabanggit sa itaas, ang mga premium na subsidyo ay magagamit sa mga middle class na sambahayan - hindi sila dinisenyo para lamang sa mga "mahihirap" na enrollees.
Kung ang mga mambabatas na nagsulat ng ACA ay inilaan para sa mga premium subsidies upang magkaroon ng mga pagsubok sa pag-aari (ibig sabihin, tulad ng SNAP, o pagiging karapat-dapat ng Medicaid para sa mga nakatatanda na nangangailangan ng pag-aalaga ng nursing home), kasama nila ang mga ito at maaari pa rin nilang magpasya na gawin ito sa isang punto sa hinaharap.
Ngunit ang pagdaragdag ng mga pagsubok sa pag-aari ay nakagawa ng mas kumplikadong sistema na mas lalo pa, at nais na magkaroon ng layunin sa mga mambabatas 'na layunin, na makakuha ng mas maraming tao hangga't maaari sa mga pool na panganib sa segurong pangkalusugan upang mabawasan ang hindi nakasiguro na rate at kumalat ang panganib sa kalusugan sa kabuuan ng malawak na pool hangga't maaari.
Bilang resulta, mayroon kaming mga premium subsidies na gumana nang kapareho katulad ng iba pang mga kredito sa buwis sa kita na nalalapat sa karamihan sa gitnang klase. Ang pagiging karapat-dapat para sa mga kredito sa buwis ay walang kinalaman sa mga pag-aari, at ang lahat ng dapat gawin sa kita. Siyempre, ito ay hindi tama - at labag sa batas - upang maligaw ang iyong kita upang maging kuwalipikado para sa mga kredito sa buwis. Ngunit hangga't wasto mong iniuulat ang iyong kita sa IRS, wala namang unethical tungkol sa pagkuha ng mga kredito sa buwis kapag kwalipikado ka para sa kanila.
Tunay na kawili-wili, bihira na marinig ang mga tao na nag-aangkin na hindi tama ito, halimbawa, ang claim ng credit sa buwis sa bata o ang credit sa saver kapag ang pinagtatalunang tax filer ay may malaking asset. Ngunit para sa lahat ng mga praktikal na layunin, walang pagkakaiba sa pagitan ng mga kredito sa buwis at ang premium tax credit, maliban sa ang katunayan na ang premium tax credit ay maaaring kunin nang maaga sa buong taon, at pagkatapos ay makipagkasundo sa iyong tax return .
Karaniwan din para sa sinuman na tanungin kung ang mga kabahayan ng mataas na net ang dapat karapat-dapat para sa segurong pangkalusugan na inisponsor ng employer (karamihan ay), sa kabila ng katotohanan na ang mga naturang plano ay mabigat na buwis. Ayon sa isang ulat ng CBO 2016, ang gobyerno ay inaasahang gumastos ng $ 3.6 trilyon na subsidize sa seguro na inisponsor ng employer mula 2017 hanggang 2026 (dahil sa pagbubukod ng mga premium mula sa kita at payroll tax), ngunit isang ikaapat na bahagi lamang ng halagang iyon sa subsidyong premium para sa indibidwal na merkado.
Sa posibilidad na ang polarisasyong pampulitika sa palibot ng ACA ay ang dahilan kung bakit ang misperceptions tungkol sa mga premium na subsidyo ay isang uri ng kapakanan, kapag ang mga ito ay talagang isang lamang-limitadong kita ng buwis sa kredito, katulad ng iba na umiiral na bago pa ang ACA.
Kung Kayo ay Karapat-dapat para sa isang Credit Credit, Dalhin ito
Sa kabuuan, hindi mo kailangang mag-alala na ito ay hindi tama upang makuha ang iyong premium subsidy dahil mayroon kang isang malaking pugad ng pugad. Ito ay isang credit ng buwis, tulad ng anumang iba pang mga credit sa buwis. Ang mga accountant ay may posibilidad na mag-advertise na makakakuha sila sa iyo ng anumang posibleng credit buwis at pagbawas, at ang mga tax filer ay may posibilidad na pahalagahan ang anumang mga break na makuha nila sa kanilang tax return.
Kung binabawasan nito ang mga bagay tulad ng interes ng mortgage, mga kontribusyon ng HSA, interes ng interes ng estudyante, o mga kontribusyon ng IRA, o nag-claim ng mga kredito sa buwis gaya ng kredito sa credit o premium tax credit, ang karamihan sa mga tagatala ng buwis ay labis na masaya na magtapos ng mas mababang kabuuang singil sa buwis. At sa pagtatapos ng araw, iyon ang ginagawa ng lahat ng premium tax credit.
Maaari mong Maghintay upang Kunin ang Subsidy sa Iyong Pagbabalik sa Buwis
Para sa ilang mga taong may mga mahahalagang asset, maaari itong maging mas komportable - at pamilyar - upang bayaran ang buong presyo para sa segurong pangkalusugan sa buong taon (sa pag-aakala na maaari mong gawin ito) at pagkatapos ay i-claim ang premium tax credit sa iyong tax return gamit ang Form 8962 .
Hangga't binili mo ang iyong coverage sa pamamagitan ng palitan (ang mga plano ng off-exchange ay hindi karapat-dapat para sa mga premium tax credits), ay karapat-dapat para sa credit ng kredito batay sa iyong kita at ang gastos ng benchmark na plano sa iyong lugar na may kaugnayan sa iyong kita, at matugunan ang iba pang mga kinakailangan sa pagiging karapat-dapat para sa premium tax credit , maaari mong i-claim nang maaga ang iyong credit ng buwis (ibig sabihin, direktang binabayaran sa iyong carrier ng segurong pangkalusugan sa bawat buwan), o sa iyong tax return tulad ng anumang iba pang kredito sa buwis.
Ngunit alinman sa paraan, makatitiyak na wala namang hindi makatwiran tungkol sa pagkuha ng premium tax credit kung ginagawang karapat-dapat ka ng iyong kita para dito. Ang iyong mga ari-arian ay hindi bahagi ng equation.