Ang mga Pagsisikap ng GOP Gusto Palakihin ang mga Limitasyon ng Kontribusyon at Palawakin ang Access sa Mga Pondo
Hindi lihim na nais ng mga lawmakers ng Republika na palawakin ang access sa mga health savings account (HSA) , dagdagan ang kanilang paggamit, pag-aaksaya ng mga halaga na maibibigay ng mga tao sa HSAs, at pahintulutan ang mas higit na kakayahang umangkop sa mga tuntunin kung paano magagamit ng mga tao ang mga pondo na naipon nila sa mga account. Ito ay hindi maliwanag sa puntong ito kung o kapag gagawin nila ito, ngunit ito ay isang posisyon na kanilang itinulak para sa mga taon.
Ang rebolusyon sa reporma sa healthcare ng GOP ay nagbago sa Kongreso sa buong 2017. Bagaman maraming piraso ng batas na pinawalang-bisa at pinalitan ang Affordable Care Act ay ipinakilala-na natapos sa Hulyo 28, 2017, sa pagtanggi ng Senado sa lahat ng mga bill na isinasaalang-alang nila-halos lahat ng mga ito ay gumawa ng isang katulad na diskarte sa pagbabago ng HSAs.
Sa pagkamatay-para sa oras-ng mga pagsisikap sa pambatasan na palayain at palitan ang ACA, ang mga panukalang GOP para sa repormang HSA ay maaaring ilagay sa isang pabalik na burner nang ilang sandali. Ngunit posible na ang reporma sa HSA ay maaaring maging bahagi ng isang ganap na kompromiso sa dalawang partido sa reporma sa pangangalagang pangkalusugan, at posible rin na ang reporma sa HSA ay maaaring ipatupad bilang isang nakapag-iisang batas sa isang punto, na wala sa mga pangunahing pagbabago na nais ng dalawang partidong pampulitika gawin sa American healthcare system.
Ang mga HSA ay Nagbago ng Minor Pagbabago Gamit ang ACA
Ang mga account sa pagtitipid sa kalusugan ay nilikha ng Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act of 2003, at naging available para sa mga consumer noong 2004.
Ang ACA ay gumawa ng ilang mababang pagbabago sa HSA:
- Ang mga HSA ay may multa kung ikaw ay mag-withdraw ng mga pondo para sa di-medikal na paggamit bago ikaw ay 65. Ang parusang iyon ay ginamit na 10 porsiyento, ngunit ang ACA ay dinagdagan ito sa 20 porsiyento (ito ay bukod pa sa mga buwis na tinasa kung ang pera ay ginagamit para sa mga di-medikal na layunin). Ang parusa ay inilaan upang matiyak na ang pera sa HSAs ay ginagamit bilang ito ay inilaan: para sa mga medikal na layunin (pagkatapos ng edad na 65, ang isang HSA ay maaaring gumana tulad ng isang tradisyonal na indibidwal na account sa pagreretiro, na may mga buwis-ngunit walang parusa-tasahin kung ang pera ay nakuha upang masakop mga gastusing di-medikal).
- Ang lahat ng mga gamot-maliban sa insulin-ay dapat magkaroon ng reseta ng doktor upang mabili gamit ang mga pondo ng HSA (ibig sabihin, upang gamitin ang pera na walang buwis sa iyong HSA upang bilhin ito). Sa nakaraan, ang mga gamot na over-the-counter ay maaaring mabili gamit ang mga pondo ng HSA, ngunit binago ito ng ACA.
Ang Republican HSA Reform Will Expand Access and Contribution Limits
Karamihan sa mga perang papel na ipinakilala ng mga Congressional Republicans sa pagpapawalang-bisa at palitan ang ACA isama ang mga probisyon na magbabago sa ilan sa mga alituntunin na naaangkop sa HSA. Ito ay isang sentral na nangungupahan ng repormang pangkalusugan ng GOP, kaya na ang reporma sa HSA ay isinama pa sa 8-pahinang "payat" na pagpapawalang kuwenta (ang Health Care Freedom Act) na ipinakilala ng mga Senado ng Republicans noong huling bahagi ng Hulyo 2017 (ang panukalang iyon ay hindi pumasa , sa tatlong kabaligtaran ng mga Republikano).
Kahit na ang mga panukala sa reporma ay medyo naiiba, may apat na sentral na bahagi ng repormang HSA na nais ipatupad ng mga GOP lawmaker:
- Baligtarin ang pagtaas ng multa ng ACA, at bumalik sa isang 10 porsiyento na parusa para sa ilalim ng-65 withdrawals para sa mga gastusing di-medikal.
- Baligtarin ang probisyon ng ACA na pinipigilan ang over-the-counter na mga gamot mula sa pagbili sa mga pondo ng HSA.
- Palakihin ang mga limitasyon ng kontribusyon ng HSA, at pahintulutan ang mga mag-asawa na may edad na 55 at mas matanda upang gumawa ng mga kontribusyon sa catch-up sa parehong HSA, kaysa sa pagkakaroon ng magkakahiwalay na HSA, gaya ng kasalukuyang kaso.
- Payagan ang mga pondo ng HSA na gagamitin upang bayaran ang mga premium ng seguro sa kalusugan. Sa kasalukuyan, maaari ka lamang magbayad ng mga premium sa mga pondo ng HSA kung ito ay para sa COBRA , seguro sa pangmatagalang pangangalaga, mga premium ng Medicare Part B (at Part A kung hindi mo ito makuha nang libre), at mga premium sa seguro sa kalusugan na natamo habang tinatanggap mo kabayaran sa pagkawala ng trabaho. Ang mga panukala sa reporma sa GOP ay magpapahintulot sa mga tao ng higit pang latitude na gamitin ang mga pondo ng HSA upang magbayad ng mga premium ng seguro sa kalusugan.
Karamihan sa mga iyon ay medyo maliwanag, ngunit tingnan natin ang mga limitasyon ng kontribusyon. Ang pera na deposito ng isang tao sa isang HSA ay libre sa buwis (maaaring ibawas bago ang mga buwis ay kinakalkula kung ang kontribusyon ay ibinawas sa payroll, o ibinawas sa tax return ng filer).
Tulad ng iba pang mga account na may pakinabang sa buwis, may limitasyon sa kung magkano ang maibibigay mo sa isang HSA. Sa 2017 , $ 3,400 kung mayroon kang sariling pagsakop sa ilalim ng isang high-qualified na deductible health plan (HDHP) ng HSA, at $ 6,750 kung mayroon kang coverage ng pamilya sa ilalim ng isang kwalipikadong HDHP ng HSA (tandaan na maaari ka lamang mag-ambag ng pera sa isang HSA kung Kasalukuyan kang may coverage sa ilalim ng isang HDHP-qualified na HSHP).
Nililimitahan din ng IRS ang mga gastos sa labas ng bulsa para sa mga plano sa segurong pangkalusugan na itinuturing na mga kwalipikadong HSHP ng HSA. Karamihan sa mga panukala ng GOP upang repormahin ang HSA tumawag para sa pagdaragdag ng HSA na limitasyon ng kontribusyon upang pantay ang maximum out-of-pocket sa ilalim ng isang HDHP na may kwalipikadong HSA (ibig sabihin, upang ang halagang maaari mong ilagay sa tax-advantaged account upang masakop ang mga potensyal na medikal Ang mga gastos ay magiging katulad ng pinakamataas na halaga na dapat ninyong bayaran sa mga gastos sa labas ng bulsa sa ilalim ng inyong plano sa segurong pangkalusugan).
Para sa sanggunian, ang maximum na out-of-pocket sa ilalim ng isang HDHP na kwalipikadong HSHP sa 2017 ay $ 6,550 para sa isang indibidwal at $ 13,100 para sa isang pamilya (tandaan na mas mababa ito kaysa sa mga maximum na out-of-pocket na nalalapat sa iba pang mga uri ng saklaw ). Kaya kung ang ipinanukalang mga reporma ay dapat ipatupad, ang mga tao ay maaaring magbigay ng halos dalawang beses ng mas maraming sa kanilang mga HSA kumpara sa kasalukuyang mga patakaran, na nagbibigay ng isang magandang buwis pahinga para sa mga taong maaaring kayang ilalagay ang maraming pera sa account. Tinutulungan din nito upang matiyak na ang mga tao ay mas mahusay na handa upang harapin ang mga pinansyal na implikasyon ng isang malubhang sakit o pinsala kung mayroon silang pera sa isang HSA. Ngunit siyempre, iyon ay nakasalalay lamang sa taong may sapat na pera upang mag-ambag sa unang lugar.
Ang panukalang ito ay hindi walang mga kritiko. Ang mas mataas na mga limitasyon ng kontribusyon para sa mga HSA ay hindi nakakatulong sa mga kabahayan na mababa ang kita, dahil sa pangkalahatan ay hindi sila maaaring mag-ambag kahit na ang kasalukuyang mga pinahihintulutang halaga. At para sa mga sambahayan na may mataas na kita, ang mas mataas na mga limitasyon sa kontribusyon ay mahalagang gawing mas maraming tax shelter ang HSA, na nagpapahintulot sa mga tao na ibukod ang mas maraming pre-tax na pera na maaaring lumago nang walang buwis at sa kalaunan ay magamit bilang isang pandagdag na account sa pagreretiro.
Kahit na halos lahat ng mga panukalang reporma sa GOP para sa mga HSA ay may mga itinakdang mga limitasyon sa kontribusyon sa mga HDHP out-of-pocket maximums, kapansin-pansin na ipinakilala ni Senador Rand Paul (R, KY) ang batas noong unang bahagi ng 2017 na alisin lamang ang cap ng kontribusyon ng HSA , na nagpapahintulot sa mga tao na magbigay ng walang limitasyong halaga sa isang HSA. Ang panukalang ito ay hindi pumunta saanman, ngunit malinaw na ito ay isang shelter sa buwis para sa mayaman.
Ang HSA Reform Stall Gamit ang ACA Repeal Effort?
Ang reporma sa HSA ay isang mahalagang probisyon ng pagsisikap ng repormang pangkalusugan ng Republika para sa mga taon, at maliwanag na nais ng mga pinuno ng Republika na makita ang mas maraming tao na gumagamit ng mga HSA, mas mataas na mga limitasyon sa kontribusyon, at higit na kakayahang umangkop sa mga tuntunin kung paano ginagamit ang mga pondo.
Ang GOP lawmakers ay gumawa ng isang matigas na push para sa ACA pagpapawalang-bisa sa unang kalahati ng 2017, ngunit pagsisikap na stalled sa huli Hulyo. Ito ay hindi malinaw kung magkakaroon ng isang renew na bipartisan diskarte sa reporma sa pangangalagang pangkalusugan, o isang paghihirap sa mga pagsisikap na ito habang ang mga mambabatas ay tumutugon sa iba pang mga isyu.
Ngunit ang reporma sa HSA ay isang bagay na maaaring makakuha ng suporta sa dalawang partido sa Kongreso, at ito rin ay isang bagay na maaaring gawin nang sarili, nang walang ganap na pag-aayos ng mga regulasyon sa pangangalagang pangkalusugan ng US.
Ang mga demokratiko ay malamang na nais na mapanatili ang mas mataas na parusa ng ACA sa ilalim ng-65 withdrawals mula sa HSAs para sa mga di-medikal na gastusin, dahil ang layunin ng isang HSA ay upang matiyak na ang mga pondo ay magagamit kung at kapag ang mga gastos sa medikal na lumabas.
Ang mga Demokratiko (at karamihan sa mga Republikano) ay malinaw na hindi sasama para sa isang panukala bilang matinding bilang walang limitasyong ideya ng kontribusyon ni Senador Paul, ngunit ang isang maliit na pagtaas sa mga limitasyon sa kontribusyon ay isang bagay na makakakuha ng suporta sa dalawang partido. Magiging magastos para sa pederal na pamahalaan, gayunpaman, dahil sa pagkawala ng kita ng buwis-tulad ng anumang pagbawas sa buwis, iyon ay isang hadlang na kailangang matugunan.
Ang pagpapahintulot sa mga tao na magbayad ng mga premium ng seguro sa kalusugan na may pera sa HSA ay isang ideya na maaaring makakuha ng suporta sa dalawang partido, sa isang pagsisikap upang gawing mas madali para sa mga tao na magbayad ng mga premium (gayunpaman, dapat na pansinin na ang average na HSA balance ay medyo mababa ; kailangang mag-ambag nang higit pa sa mga HSA upang makagawa sila ng isang mapagkakatiwalaang mapagkukunang pagpopondo para sa mga premium).
Isang Salita Mula
Anuman ang pagbabago ng HSA, hindi sila isang panlunas sa mga problema na nakaharap sa sistema ng pangangalagang pangkalusugan ng US. Hindi nila tinutulungan ang mga low-income na tao na makakuha ng seguro o kaya ang pangangalaga, at kahit na ang mataas na deductible mga plano sa kalusugan ay binabawasan ang paggamit ng pangangalagang pangkalusugan (kaya nagdadala ng mga gastos), ang pinababang paggamit ay parehong kinakailangan at hindi kinakailangang mga serbisyo. Ang pagbabawas ng paggamit ng mga kinakailangang serbisyo (hal., Ang isang taong naghihiwalay ng mga tabletas upang matagal ang mga ito upang makatipid ng pera, ngunit sa gayon ay hindi sumusunod sa iniresetang paggamot) sa pangkalahatan ay hindi mabuti para sa pangmatagalang resulta ng kalusugan.
Gayunpaman, bagama't ang isang bipartisan approach sa reporma sa pangangalagang pangkalusugan ay maaaring tiyak na magsama ng katamtamang mga pagbabago sa mga alituntunin ng HSA, ang isang ganap na HSA-sentrik na diskarte sa reporma sa pangangalagang pangkalusugan ay hindi malamang na makakuha ng suporta mula sa mga Demokratiko sa Kongreso, o mula sa mga tagapagtaguyod ng pasyente.
> Pinagmulan:
> Employee Benefit Research Institute. Mga Balanse, Mga Kontribusyon, Pamamahagi, at Iba Pang Mga Mahahalagang Istatistika sa Mga Savings sa Kalusugan, 2015: Mga pagtatantya mula sa EBRI HSA Database . Nobyembre 29, > 2016 > • No. 42.
> Internal Revenue Service, Publication 969: Health Savings Accounts at Other Tax-Advantaged Health Plans. 2016
> Internal Revenue Service, Revenue Procedure 2016-28 .
> Paul, Rand MD, S.222, ang Obamacare Kapalit Act, Seksyon ng Buod ng Seksyon.
> Senate.gov. Susog 667 sa HR1628. Ang Batas sa Kalayaan sa Pangangalagang Pangkalusugan ng 2017 . Hulyo 27, 2017.