Pangangalaga sa Kalusugan sa pamamagitan ng Mga Flexible Spending Account
Ang Mga Health Savings Account at Flexible Spending Account ay tumutulong sa iyo na mapababa ang iyong mga buwis sa kita habang nagse-save ng pera upang magamit para sa mga medikal na gastusin. Gayunpaman, ang pagkakatulad ay tumigil doon. Ano ang dapat mong malaman tungkol sa mga pagkakaiba sa pagitan ng isang HSA at isang FSA upang mapili mo ang opsyon na pinakamainam para sa iyo? Ano ang mga pakinabang at disadvantages ng mga planong ito?
Pagkakaiba sa pagitan ng isang HSA at FSA
Maraming mga pagkakaiba sa pagitan ng isang HSA at isang FSA, at walang pagtingin sa mga malapit na maaaring maramdaman kang nalilito. Tingnan natin ang ilan sa mga pinakamahalagang pagkakaiba.
Ang HSAs & FSAs Pagkakaiba sa Sino ang May-ari ng Account
Kapag nagsimula ka ng isang Flexible Spending Account (FSA), hindi mo talaga ariin ang account; ginagawa ng iyong tagapag-empleyo. Hindi ka maaaring dalhin ito sa iyo. Sa ilang mga kaso, kahit na nawalan ka ng pera sa pera na iyong iniambag mula sa iyong mga suweldo-sa iyong tagapag-empleyo. Maaari itong mangyari kung ikaw ay umalis sa iyong trabaho kusang-loob o hinayaan.
Kapag binuksan mo ang isang Health Savings Account (HSA), pagmamay-ari mo ang account at lahat ng pera sa loob nito. Dadalhin mo ito sa iyo kapag lumipat ka, nagbago ng trabaho, at kahit nawala mo ang iyong segurong pangkalusugan.
Paggastos ng Kumpara sa Vs
Ang mga Flexible Spending Account ay nakabalangkas upang hikayatin mong gastusin ang karamihan o lahat ng pera sa loob nito. Ang mga Health Savings Account, sa kabilang banda, ay nakabalangkas upang hikayatin kayo na i- save .
Hindi mo maaaring mamuhunan ang perang ibinukod sa isang FSA, kaya hindi ka makakakuha ng interes dito. Mas mas masahol pa, nawalan ka ng mga hindi sapat na pondo sa iyong tagapag-empleyo sa katapusan ng taon; ginagamit ito o nawala ito. Ang mga nagpapatrabaho ay pinahihintulutang mag-roll up ng hanggang $ 500 sa iyong mga hindi napipintong pondo sa iyong FSA para sa susunod na taon, ngunit hindi sila obligadong gawin ito.
Ang anumang bagay na higit sa $ 500 na natitira na wala sa iyong account sa katapusan ng taon ay nawala sa pananalapi ng iyong tagapag-empleyo.
Sa kabilang banda, maaari kang pumunta ng maraming taon hangga't gusto mo nang hindi gumagasta ng pera sa iyong HSA, at, hindi katulad ng isang FSA, ang pera ay mananatili pa rin. Ang iyong tagapag-empleyo ay hindi maaaring hawakan ito. Walang huling-araw na deadline na gamitin ito o mawala ito.
Sa halip na nakaupo lamang sa iyong account wala kang ginagawa, maaari mong i-invest ang pera sa iyong HSA. Ang interes at kita ay lumalaki sa tax-deferred. Hindi ka nagbabayad ng mga buwis sa mga kita o kontribusyon kapag inalis mo ang mga ito kung gagamitin mo ang mga ito para sa mga kwalipikadong gastusing medikal.
Mga Kinakailangan sa Pagiging Karapatdapat Pagkakaiba sa Pagitan ng isang FSA at HSA
Upang makilahok sa isang FSA, dapat kang magkaroon ng trabaho sa isang tagapag-empleyo na nag-aalok ng isang FSA. Ang nagpapatrabaho ay nagpasiya sa mga patakaran ng pagiging karapat-dapat. Ang account ay naka-link sa iyong trabaho.
Upang sumali sa isang HSA, dapat kang magkaroon ng isang kwalipikadong High Deductible Health Plan o HDHP. Kung ikaw ay nasa Medicare , hindi ka karapat-dapat na magsimula ng isang HSA. Kung mayroon kang mas tradisyunal na patakaran sa seguro sa kalusugan, alinman sa bilang karagdagan sa iyong HDHP o sa halip ng isang HDHP, hindi ka karapat-dapat. Kung ang isang tao ay maaaring umangkin sa iyo bilang isang umaasa sa kanilang tax return, hindi ka karapat-dapat, kahit na hindi ka talaga nila inaangkin.
Kung mayroon kang isang FSA, hindi ka karapat-dapat na magsimula ng HSA maliban kung ang iyong FSA ay isang Limited Purpose Flexible Spending Account. Ang mga espesyal na FSAs ay magagamit lamang upang magbayad para sa pananaw at mga gastos sa dental. Kung mayroon kang isang FSA at nais mong magsimula ng isang HSA, mayroon kang dalawang mga pagpipilian: suriin sa iyong tagapag-empleyo upang makita kung ang iyong FSA ay isang Limited Purpose FSA, o maghintay hanggang sa susunod na taon at tanggalin ang FSA.
Ang HSA ay dinisenyo upang makatulong sa iyo na makayanan ang mataas na deductibles na nauugnay sa mga plano sa segurong pangkalusugan ng HDHP. Kahit na ang simula ng iyong HSA ay maaaring nauugnay sa iyong trabaho, ang account ay hindi naka-link sa iyong trabaho; ito ay naka-link sa iyong HDHP health insurance.
Sa katunayan, hindi mo kailangang magkaroon ng trabaho upang magsimula ng isang HSA.
Ano ang Nangyayari sa Iyong Account Kapag Nawawala ang Iyong Mga Pagkakaiba ng Trabaho
Kung nawala mo ang iyong trabaho, sa pangkalahatan ay mawawala ang iyong FSA at ang pera sa loob nito. Hindi mo maaaring gamitin ang iyong FSA ng pera upang bayaran ang iyong mga premium na health insurance ng COBRA .
Sa kaibahan, kapag nawala mo ang iyong trabaho, itinatago mo ang iyong HSA at lahat ng mga pondo sa loob nito. Kung nawala mo ang iyong segurong pangkalusugan ng HDHP kasama ang iyong trabaho, hindi ka na papayag na mag-ambag ng higit pang mga pondo sa iyong HSA hanggang sa makakuha ka ng isa pang plano sa kalusugan ng HDHP. Gayunpaman, maaari ka pa ring mag- withdraw ng mga pondo upang gastusin sa karapat-dapat na mga gastusing medikal, kahit na wala ka pang HDHP. Sa katunayan, maaari mo ring gamitin ang iyong mga pondo ng HSA upang bayaran ang iyong premium na premium ng seguro sa COBRA o bayaran ang mga premium ng seguro sa kalusugan kung tumatanggap ka ng mga benepisyo sa pagkawala ng trabaho sa pamahalaan.
Sino ang Maaaring Mag-ambag sa isang FSA vs HSA
Sa isang FSA, tanging ikaw o ang iyong tagapag-empleyo ay maaaring mag-ambag, at maraming mga tagapag-empleyo ang hindi pipili. Ang mga kontribusyon ng FSA ay karaniwang ginagawa ng mga pagbabawas sa payroll na pre-tax, at dapat kang magkasundo sa pagkakaroon ng isang partikular na halaga na kinuha mula sa bawat paycheck para sa buong taon. Sa sandaling nagawa mo ang pinansiyal na pangako, hindi ka pinapayagang baguhin ito hanggang sa susunod na bukas na panahon ng pagpapatala.
Sa isang HSA, hindi ka naka-lock sa isang buong taon ng mga kontribusyon. Maaari mong baguhin ang halaga ng iyong kontribusyon kung pipiliin mo. Sinuman ay maaaring magbigay ng kontribusyon sa iyong HSA: iyong tagapag-empleyo, ikaw, ang iyong mga magulang, ang iyong ex-asawa, sinuman. Gayunpaman, ang mga kontribusyon mula sa lahat ng mga mapagkukunan na pinagsama ay hindi maaaring maging higit sa taunang maximum na limitasyon na itinakda ng IRS.
Maaari kang Mag-ambag ng Higit sa isang HSA kaysa sa isang FSA
Ang batas ng IRS ay naglilimita kung magkano ang tax-free money na maaari mong ardilya ang layo sa parehong HSAs at FSAs. Para sa isang FSA, pinapayagan kang mag-ambag ng hanggang sa $ 2,650 sa 2018. Gayunpaman, ang iyong tagapag-empleyo ay maaaring maglagay ng mga mas mahigpit na limitasyon sa iyong mga kontribusyon sa FSA kung pipiliin nito.
Magkano ang maaari mong kontribusyon sa isang pagbabago sa HSA bawat taon at depende sa kung mayroon kang coverage ng HDHP ng pamilya o saklaw ng HDHP na solong-single.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Pagsakop sa sarili lamang sa ilalim ng edad na 55 | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Saklaw ng pamilya sa ilalim ng edad na 55 | $ 6,750 | $ 6,900 |
| Ang 55+ na edad na pagsakop sa sarili | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Edad ng saklaw ng pamilya 55+ | $ 7,750 | $ 7,900 |
Sino ang Responsable para sa HSA vs FSA Withdrawals
Dahil ang iyong employer ay may teknikal na pagmamay-ari ng iyong FSA account, ang mga administrative burdens para sa ganitong uri ng account ay bumagsak sa iyong tagapag-empleyo. Halimbawa, responsibilidad ng iyong tagapag-empleyo na tiyakin na ang mga pondo na na-withdraw mula sa iyong FSA ay ginugol lamang sa karapat-dapat na mga gastusing medikal.
Sa isang HSA, ang pera ay tumigil sa iyo. Responsable ka para sa accounting para sa HSA deposits at withdrawals. Dapat kang magtago ng sapat na mga rekord upang ipakita ang IRS na ginugol mo ang anumang pag-withdraw sa mga karapat-dapat na gastusin sa medikal, o kailangan mong magbayad ng mga buwis sa kita kasama ang isang 20 porsiyento na parusa sa anumang mga pondo na na-withdraw. Anumang taon na gumawa ka ng deposito o kumuha ng withdrawal mula sa iyong HSA, kakailanganin mong mag-file ng Form 8889 gamit ang iyong mga buwis sa pederal na kita.
Ang HSA Vs FSA-Only One ay maaaring gamitin bilang isang Emergency Fund
Dahil pagmamay-ari mo ang iyong HSA, ikaw ang nagpasiya kung kailan dapat makuha ang pera at kung ano ang dapat gamitin dito. Kung pinili mong dalhin ito para sa isang bagay na hindi isang karapat-dapat na gastusin sa medisina, magbabayad ka ng matigas na 20 porsiyento na parusa dito. Bukod pa rito, ang mga di-medikal na pag-withdraw ay idaragdag sa iyong kita sa taong iyon, kaya magbabayad ka ng mas mataas na mga buwis sa kita.
Habang hindi ito maaaring inirerekumenda, at maaaring hindi ito isang mahusay na paggamit ng mga pondo sa iyong HSA, maaari itong maging aliw na malaman na mayroon kang isang tumpok ng pera na maaari mong i-access sa isang emergency kung kinakailangan mo. Gayunpaman, kailangan mo ring maging handa upang bayaran ang mga parusa.
Sa isang FSA, hindi ka papayagang bawiin ang pera para sa anumang bagay maliban sa isang karapat-dapat na gastusin sa medisina. Kung sumunog ang iyong bahay at ikaw at ang iyong sanggol ay nahaharap sa pamumuhay sa kalye ... matigas na kapalaran. Hindi mo maaaring gamitin ang iyong pera sa FSA para sa pabahay, gaano man ka desperado ka.
Ang HSA Vs FSA-Only One ay maaaring Magamit upang Tulong Plan para sa Pagreretiro
Habang ang mga FSA ay hindi naisip ng mga account sa pagreretiro, ang HSA ay nagiging ginagamit bilang isang karagdagang paraan upang i-save para sa pagreretiro. Dahil ang isang FSA ay maaaring gamitin para sa mga karapat-dapat na gastusin sa medikal o tapos na sa pagtatapos ng taon, hindi ito makatutulong sa plano mo para sa pagreretiro (maliban para sa anumang pera na maaari mong i-save at kung hindi man ay mamuhunan na ginagamit nang walang buwis para sa karapat-dapat na mga medikal na dahilan).
FSA vs HSA-Tanging Isang Pinahahalagahan Mo ang Pera na Hindi Ninyo Pinayagan
Sa isang HSA, maaari mo lamang i-withdraw ang pera na aktwal na nasa account. Gayunpaman, sa isang FSA, pinapayagan kang bawiin ang iyong buong taunang kontribusyon sa sandaling nagawa mo ang unang kontribusyon ng taon.
Halimbawa, sabihin nating nakatuon kang magkaroon ng $ 1,200 bawat taon, na $ 100 bawat buwan, ang payroll na ibabawas at ideposito sa iyong FSA. Kung nagkasakit ka at kailangang bayaran ang iyong buong $ 1,500 na deductible sa segurong pangkalusugan sa Pebrero, magkakaroon ka lamang ng $ 100- $ 200 sa iyong FSA. Walang problema, maaari mong bawiin ang iyong buong taunang kontribusyon na $ 1,200, kahit na hindi ka pa talaga nag-ambag dito.
Magkakaroon ka ng negatibong balanse ng FSA, ngunit ang iyong mga kontribusyon ay magpapatuloy sa bawat paycheck. Sa katapusan ng taon, ang iyong balanse sa FSA ay magiging zero. Paano kung iwan mo ang iyong trabaho bago ang katapusan ng taon? Hindi mo kailangang bayaran ang pagkakaiba sa likod!
HSA vs FSA sa Iba't ibang Yugto ng Buhay
Habang maraming pagkakaiba sa uri ng accounting sa pagitan ng isang HSA at isang FSA, ang pagpili ng isang plano ay maaari ring bumaba sa inaasahang gastos sa medikal. Kung mayroon kang mga bata at medyo malusog, ang isang FSA ay maaaring maging isang mahusay na pagpipilian para sa uri ng mga copay at iba pang mga gastos na iyong nakatagpo. Kung nagkakaroon ka ng isang pangunahing kondisyong medikal, gayunpaman, at ang HSA na nagtatayo ay maaaring magbigay ng mas malawak na coverage sa pagtulong sa mga mas malalaking gastos sa labas ng bulsa.
Ika-Line sa Mga Pagkakaiba sa Pagitan ng isang HSA at FSA
Habang ang parehong HSAs at FSAs ay binigkas bilang mga paraan upang bawasan ang halaga ng mga buwis na babayaran mo, maraming mga pagkakaiba. Bilang isang mabilis na buod, naiiba ang mga planong ito sa:
- Sino ang may-ari ng account
- Pagiging karapat-dapat
- Ano ang mangyayari kung nawalan ka ng trabaho
- Sino ang maaaring mag-ambag
- Magkano ang maaari mong iambag
- Sino ang may pananagutan sa pag-withdraw, at sino ang may pananagutan sa pagpapatunay ng dokumentasyon na ginagamit ito para sa karapat-dapat na gastusin sa medisina
- Kung maaari itong magamit para sa isang emergency
- Kung maaari itong magamit upang matulungan ang pagreretiro sa plano
- Kung maaari mong bawiin ang pera na hindi mo pa nadeposito
- Paggastos kumpara sa pag-save
- Kung ang mga pondo ay nag-rollover o mawawalan ng bisa sa katapusan ng taon
Ang pagkakaroon ng isang HSA o FSA ay isang paraan upang bawasan ang nababayarang kita na iyong ginastos sa mga gastusing medikal. Bagama't kapaki-pakinabang, ang halaga na maaari mong maiambag ay maaaring maging mas mababa sa iyong mga gastos sa labas ng bulsa kung mayroon kang isang pangunahing kondisyong medikal. Maaari mo pa ring magamit ang mga dolyar na walang buwis para sa mga gastos na ito kung ang halaga na hindi sakop ng iyong FSA o HSA ay lumampas sa 10 porsiyento ng iyong nabagong kita. Matuto nang higit pa tungkol sa pagbabawas ng mga gastos sa medikal sa iyong mga buwis
> Pinagmulan:
> Internal Revenue Service. Numero ng Paksa: 502-Medikal at Dental na Gastos. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502